匿名举报 东窗案发

    １９９９年９月８日，铜川市王益区人民检察院反贪局收到了一封匿名信，信中举报原“陕西证券有限公司铜川证券营业部”经理兼“陕西省融资中心铜川办事处”主任齐永强在任职期间利用职务之便，挪用公款２００万元为个人进行营利活动。

    王益区检察院对此十分重视，立即组织干警进行初查。在初查中，办案人员发现问题非常严重。为了防止齐永强潜逃，王益区检察院决定立即派员到“陕西省证券有限公司”传唤齐永强。当办案人员马不停蹄地赶到西安时，令人蹊跷的是齐永强已于初查的两天前闻风而逃了，其妻也辞去单位工作不知去向，住址也已搬迁。

    看来初查打草惊蛇了。

    齐永强的逃走，说明他消息灵通，早已得知检察机关要对其问题进行调查。为了尽快抓捕齐永强到案，针对他在铜川社会关系广泛、交往人员复杂、探听消息以及说情人多的特点，采取内紧外松，以退为进，声东击西，暂停调查取证，暂不立案的策略，以此来麻痹嫌疑人，使其逐渐放松警惕，诱其活动。

大鳄梦醒 硕鼠落网

    ２０００年３月，有人反映齐永强经常驾着皇冠车出没于西安市和平路十道巷一带，且与某工贸有限公司来往密切。

    得知这一重要线索后，王益区检察院为了避免再一次走漏风声，就令办案人员张伟以长安家中有事为由写了个请假条，立即与市检察院的同志驾车赶了去，他们先后在十道巷附近守候了５次，却老是扑空。４月２５日上午，齐永强终于又驾着皇冠车出现在了十道巷，他把车停好后，径直上了某工贸有限公司大楼。张伟等办案人员一边打电话向领导反映情况，要求派员增援，一边对工贸有限公司大楼布控，实行监视。由于这座大楼高达７层，有几处出口，加之人员太少，他们没有贸然冲上楼去搜查，只是严密监视着几个出口。

    时针不紧不慢地走着，一个小时过去了，又一个小时过去了，办案人员顶着酷暑，坚守在阵地上。下午６点钟，下班的人陆续走出了大楼，二楼的某公司也已经上了锁，但依然不见齐永强的踪影，而那辆擦得锃亮的皇冠车也依然停在路边。办案人员分析齐永强有可能隐藏在某公司内，于是就打电话找来了某公司的领导，打开门搜查，搜查了近一个小时也没搜到，从紧闭的窗户看，也不会跳窗而逃，难道他插翅飞了芽办案人员没有泄气，又回过头来仔细搜寻，终于在晚上１０点钟，从会议室的桌子下面找到了蜷缩成一团的齐永强。至此，潜逃８个月之久的齐永强终于被抓捕归案。在抓捕齐永强的当晚，另一个涉案人员、铜川证券营业部电脑主管安东也畏罪潜逃了。安东的出逃，致使齐永强交代问题避重就轻，不能自圆其说。专案组根据齐永强一案动用资金数量大，线索繁杂，涉及的问题多等特点，决定首先认真详细地了解证券业务经营的特点、程序以及资金财务管理方法，来分析发现齐永强作案的方法手段；接着接触证券营业部重要岗位上的人员，从侧面调查掌握齐永强与安东的问题。最后，深入证券营业部的六家开户银行及齐永强管理的省融资中心铜川办事处，复印提取证券营业部的银行分户账账页，与铜川证券营业部财务银行账进行对比分析，发现齐永强以铜川证券营业部的名义在多家金融机构先后拆借资金近２０笔，金额达１０００多万元，还顺藤摸瓜查清了齐永强伙同安东大量挪用公款进行营利活动的事实。至此，大鳄已浮出水面。

    大权在握 步上邪途

    １９６２年７月２７日，齐永强出生于铜川市的一个干部家庭，优越的家庭条件给他创造了良好的学习环境，他顺利而轻松地度过了人生中最苦的求学生涯。高中毕业后，又被幸运地招收到中国人行铜川支行纸坊分理处工作。由于他积极肯干，热情上进，很快赢得了领导的赏识与器重。１９９０年１１月任中国人行铜川支行证券公司副主任，１９９１年底任陕西省融资中心铜川办事处主任。１９９５年４月，市人行的领导又派齐永强去负责筹建“铜川证券营业部”工作兼任陕西省融资中心铜川办事处主任。在铜川证券营业部只有齐永强与电脑部主管安东是正式人员，而安东又对他言听计从，财务人员、电脑人员等其他招聘人员更是对齐永强唯命是从。在营业部他就是皇帝，他的话就是圣旨，财务人员对于证券营业部银行账经常对不上，且很多款的来源及去向都有可疑的问题，从来不敢过问。他大权在握，一呼百应。渐渐地，他飘飘然、昏昏然起来。与此同时，他的权力也逐渐发生了霉变，用他自己的话说，是“把铜川证券营业部当成了自己家，自己想怎样就怎样”。担任营业部经理后，营业部经手的大笔花花绿绿的票子使他眼花缭乱。至此，齐永强本不牢固的思想防线受到严重冲击，他的人生观和价值观随之倾斜了。

    １９９５年５月，齐永强正在为筹建“铜川证券营业部”忙得焦头烂额之际，省证券有限公司西安某证券营业部的经理冯某来帮忙了，豪爽仗义的齐永强很感激冯某的热心帮助，连忙设宴盛情招待，当海量的齐永强喝得酒酣耳热之际，冯某说他姐与人在西安市开了个大酒店，年承包费就１２５万元，现在急需资金，看齐能否帮着借１２０万元。齐永强正喝得高兴，连想也没想就说：“你就不用借了，我干脆拿１２０万元入股合伙经营算了。”这话正中冯某下怀，他喜不自禁地跑回去向其姐报喜去了。１９９５年６月３０日，齐永强指使财务人员在铜川市人行营业部的铜川融资中心的账上以购券为名，向陕西证券有限公司西安某证券交易营业部转款１００万元，再由某营业部将１００万元转到大酒店的开户行上，这１００万元很快就被经营无方的经营人赔了个血本无归。

    过了半个月，酒店那边又开口要２０万元，齐永强于７月１８日又用同样的手段利用西安某证券营业部的财会人员将２０万元转到了酒店账上。没过多久酒店终因经营不善而倒闭，１２０万元全部亏损。

填补漏洞 愈陷愈深

    盲目的投资，致使１２０万元打了水漂。这笔在普通人眼中近似天文数字的款数的流失，竟然没给齐永强带来太大的恐慌，因为他见的钱太多了。

    为了堵住这１２０万的大窟窿，齐永强竟然不顾上级部门三令五申证券营业部自身不允许炒股的规定，于１９９６年９月１３日，以“铜川证券营业部”名义，从“铜川市城区城市信用社营业部”拆借资金１００万元，并以股民购股票名义将１００万元划到股民郗某的个人账户炒股票，准备赢一把后好填补漏洞。

    同年１２月２０日，齐永强又指使财务人员以股民转款名义从郗某资金账户下账１０３２０９６元转“铜川市城区城市信用社营业部”归还拆借本息。齐永强还于１９９６年９月９日，以单位名义同西安证券交易中心签订借款２００万元合同书，于９月２０日，从西安证券交易中心清算部拆借２００万元以股民代购证券名义将此款划入股民陈某的个人资金账户，后又指使财务人员以股民转款名义从陈某个人资金账户下账２００万元，将其中的１０３４６１０．０３元电汇西安中国农村发展信托投资公司归还借款本息，剩余９６５３８９．９７元又划入他所操控的郗某个人资金账户炒股票。１９９６年１０月７日，齐永强以单位名义从“中国人民银行铜川市支行会计科”贷款１０万元，以股民代购证券名义划入其所操控的郗某资金账户炒股票。

    １９９７年６月９日，齐永强又如法炮制从其操控股民郭某资金账户下账１０万元，以股民转款名义转至中国人民银行铜川市支行会计科开户的同官信用社，归还本金。１９９６年１０月２２日，齐永强打着给铜川证券交易营业部“申购”的幌子，从“中国人民银行铜川市支行业务部”拆借资金１００万元，以股民代购证券名义将１００万元又划入其所操控的郗某的个人资金账户炒股票，行权钱交易、损公肥私之实。

    齐永强仿佛从这一笔笔拆东墙补西墙的转款中找到了乐趣，从此乐此不疲地“运作”起来，以致陷入金钱的泥潭，不可自拔。

    他不但目无法纪地指使财务人员屡次拆借转款，还采取支出不下账和开假现金交款单等手段多次拆借公款填补亏空和个人炒股挥霍以及给别人借钱。到１９９８年，与齐有经济往来的渭南某融资中心韩某的案发，令齐永强惶惶不可终日。他害怕韩某将自己抖搂出来，于是叫西安某证券营业部的高某将转入某酒店的１２０万财务资料销毁，并于自己调离时多次叮咛安东尽快把窟窿补上。但没等安东补齐窟窿，事情就败露了。

    齐永强暴富的梦像气球一样破碎，他总是赔得血本无归。从１９９５年６月３０日至１９９８年４月２７日，他先后１５笔挪用公款１０７９万元，其中３８２万元已被他挥霍一空。

    认识齐永强的人说他很仗义、有派头。在铜川证券营业部成立之初，齐永强为了“扎势”，竟以一年１８万租金租了铜川市人行的奥迪汽车用，一用就是５年。

    １９９７年底，齐在西安上班的好友王某想做手机、电脑生意，向他开口借钱，他分几次给王某送去了４５万元。１９９８年，齐调到陕西省证券公司后，找王某要过一次，听王说生意赔了，就再也没有要过。

    １９９８年３月，齐永强在榆林的一个朋友打来电话，说他找了个好地方，也想搞证券业务，想从齐这里借５０万元，齐永强爽快地答应，当即就拆借５０万元汇了过去，甚至连利息和期限也没有谈。

    齐永强爱抽烟、喝酒、逛舞厅，据说他在歌厅玩得兴起时一挥手就给小姐２０００元小费……

    齐永强的派头与潇洒是用攫取的公款粉饰而成的，这种苍白的粉饰随着他罪行的暴露将变成一串串警号，警示启迪后人。

上行下效 欲壑难填

    俗话说：“上梁不正下梁歪”。齐永强有如此“作为”，其下属安东又怎样呢？

    １９９５年４月，从师范学校调到铜川市人行工作６年的安东，被领导委以重任，与齐永强一起筹建铜川证券营业部。工作中安东发现了齐的违法行为，就擅自从营业账上下账１６万元为其亲戚质押贷款１５万元。齐得知后装作不知道也没吭声。从此，两个利欲熏心的硕鼠一拍即合，达成了默契：“你要用就用，谁捅的窟窿自己补上。”为了填补开酒店所捅的１２０万元的大窟窿，齐永强于１９９７年１２月１６日以单位的名义从铜川市城区城市信用社营业部拆借资金１５０万元，将其中１０７．５６２万元填补了漏洞，又指使安东于次日到该信用社营业部开假现金交款单，并将剩余的４２．４３８万连同铜川证券营业部账面公款８６２０元，合计４３．３万元划入齐、安共同所操控的股民赵伟个人资金账户炒股票。

    安东于１９９８年９月２３日、１０月７日两次奉命从铜川信用社拆借资金２００万元，除将其中的１９０万元转至铜川证券营业部账户填补部分漏洞外，剩余１０万元被他挪用。

   自从安东发现领导的“作为”后，认为“只要领导敢捞钱，我更敢，反正亏损是国家的”。于是，他捞钱更胆大了，他的亲戚办加油站，他一出手就给其借了３０万元；齐永强榆林的朋友还来的２５万元被他转到董某的股民个人资金账户上去炒股；朋友刘某要搞林业项目，他借给５万元；朋友王某要搞经营，他又借给了１０万元；自己又取出１０万元投资到他在高陵承包的地里头，结果又全赔了。为了赚大钱，他以朋友李某的名义注册“山利公司”，又在铜川市注册“新绿发展有限公司”……１９９７年底，安东擅自把单位的昌河车借给其堂哥开，以致价值４万多元的昌河在一次肇事中报废。到１９９９年案发，他一人就挪用公款２６万元。犯罪事实已查清，但是安东依然潜逃在外，致使无法结案，办案人员就对其亲属进行反复说服、引导，并进行法制宣传，安东于２００１年３月１１日在出逃１０个月后终于投案自首。

    ２００１年７月，王益区人民法院以齐永强犯挪用公款罪，鉴于齐永强在羁押期间，有立功表现，依法从轻判处其有期徒刑１２年。安东也于２００２年初被判刑７年。

水波已静 余影当追

    齐永强、安东挪用巨额公款，被依法惩处，当然是咎由自取。然而却留下了不少引人深思的问题，监督上的漏洞，不能不说是齐永强走上犯罪道路的重要原因之一。齐永强、安东的堕落固然是由于他们不注重自我修养，思想素质差，经不住金钱诱惑的缘故，但是如果该营业部的主管以及上级有关领导能注重思想政治工作、增强他们的党性原则和纪律观念，而不是任他们放任自流，那么，齐永强与安东能在犯罪的道路上滑得这么远吗芽而办案人员在查案中得知，证券营业部自成立以来，就没有制订一套成文的规章制度，完全失控的权力必然导致腐败。

    硕鼠之所以如此猖獗，除了制度不完善，失去监管等重要因素外，一些金融机构的互相勾结、出具假对账单，也对齐和安的蜕变起了推波助澜的作用，成了他们犯罪的催化剂。在每次的例行审计中，如果没有一些金融机构配合做假账，齐永强纵有天大的能耐也过不了审计那道坎。而这些金融机构为了拉存款或收取高额利息，竟不惜把清算保证金及移存资金拆借给非金融机构，这种为小团体和本位狭隘利益，竟互相勾结、作假的问题极其严重。因此，加强金融机构的廉政建设，刻不容缓。